Например, пластические операции, ЭКО, онкология, протезирование. Можно учесть расходы за себя, супруга, своих родителей и детей до 18 лет
 
Образование: например, автошкола или вуз. Можно учесть расходы за себя, сестер и братьев до 24 лет, если они учатся очно. Медицинские услуги и лекарства: например, антибиотики, лекарства при диабете, анализы, УЗИ, лечение зубов. Можно учесть расходы за себя, супруга, своих родителей и детей до 18 лет
 
Например, детский сад, частная, музыкальная или спортивная школа, кружки. Очное отделение. Расходы на каждого ребенка считаются отдельно
 
Физическое лицо, претендующее на его получение, должно обладать статусом резидента РФ, то есть находиться в России в течение 12 следующих подряд месяцев не менее 183 дней. Сумма такой льготы не должна превышать четверти доходов налогоплательщика, и остаток вычета на другой год перенесен быть не может.
 

Социальные налоговые вычеты за 2018-2019 год

В нашей стране не всем гражданам известно, что существую социальные налоговые вычеты. Социальный налоговый вычет - это сумма заработка трудоустроенного работника, с которой взимается определенная часть средств, которая в дальнейшем расходуется на образование, здравоохранение или на другие благотворительные нужды населения.

Налогооблагаемый гражданин имеет право воспользоваться налоговыми социальными вычетами.Для этого ему необходимо подать налоговую декларацию по НДФЛ в налоговые органы по месту фактического нахождения и предоставить копии документов, которые подтверждают право на тот или иной вычет.

Эти действия необходимо сделать при завершении отчетного периода. Но можно воспользоваться налоговыми вычетами, не дожидаясь окончания года. Сделать это можно при помощи обращения к работодателю, предоставив ему пакет документов и сопутствующее заявление.

Важно знать, что подтверждением на право налоговых социальных выплат является уведомление, которое дает право на использование этих выплат. Социальные выплаты формируются в зависимости от расходов.

Налоговый кодекс Российской Федерации включает в себя пять видов социальных налоговых выплат, к ним относятся:

  1. Благотворительность;
  2. Образование или обучение;
  3. Лечение работника и покупка лекарств;
  4. Негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни;
  5. Накопительная часть трудовой пенсии.

Существует последовательность использования налогового вычета на лечение, обучение и благотворительность, а именно:

  1. возникновение у налогооблагаемого лица права на использование социальных выплат;
  2. письменное заявление налоговых вычетов в декларации НДФЛ;
  3. по истечении отчетного периода, подача в налоговую службу на месте прибывания:
  4. декларации структуры 2-НДФЛ;
  5. официальные бумаги на право подтверждения социального налогового вычета ;
  6. по предпочтению физического лица, уплачиваемого налоги,непосредственно подача заявления в службу нологовых органов.
Теперь подробнее рассмотрим каждый вид социальных налоговых вычетов по расходам.

Благотворительность

Если человек в течении года осуществлял взносы на благотворительную деятельность, то он имеет право на социальные выплаты. К благотворительной деятельности относятся:

  • оказание финансовой помощи благотворительной организации;
  • вложение денежных средств в некоммерческие организации, которые ведут законодательную политику;
  • финансовая помощь некоммерческим структурам, занимающихся разработкой проектов в области науки, здравоохранения, культуры, непрофессионального спорта, поддержки институтов экологи, защиты братьев наших меньших, помощи гражданам в защите от чрезвычайныхситуаций и т.п.;
  • помощь религиозным объеденениям.

Налоговый вычет на обучение

При окончании учебного заведения, у которого есть лицензия и статус учебного заведения, можно воспользоваться социальными налоговыми вычетами. Для этого физическое лицу, должно оплатить было ранее оплатить одно из следующего списка:

  • личное получение образования любой формы;
  • по очной форме обучения, образование ребенка в возрасте до 24 лет по дневной форме обучения;
  • образование ребенка до достижения им 18 лет, взятого в опеку;
  • образование ранее взятого ребенка в опеку и получившего им образование до 24 лет по дневной форме образовательного процесса;
  • образование полнородного или неполнородного брата или сестры, которые окончили образовательное учреждение в возрасте до 24 ле по дневной форме обучения.

Наличие лицензии образовательно учреждения, дает право получить родителям налоговый вычет:

  • в школах;
  • в детских садах;
  • в организациях дополнительного образования для совершеннолетних граждан, таекие как курсы прохождения повышения своих способностей;
  • в центрах дополнительного обучения подростков, например, всевозможные музыкальные и спортивные кружки.

Нужно учесть, что финансовый вклад на обучение собственных и подопечных детей, не должны превышать 50000 рублей, в этом случае будет налоговый вычет. Финансовые средства потраченные на личное повышение трудовых способностей или обучение брата или сестры, на практике не будут превышать 120000 рублей в год.

Чтобы произошел вычет, необходимо предпринять в дальнейшем такие действия, как:

  • по формату 3-НДФЛ сделать декларацию;
  • по формату 2-НДФЛ получить письменное потверждение трудоустройства;
  • составить договор с той организацией, где происходит повышение трудовых качеств, на перечень необходимых услуг и все дополнительные соглашения к нему;
  • предоставить копии выпесок из банка, подтверждающие расходы на обучение;
  • направить в налоговую службу пакет документов, подтверждающих действительность расходов на обучение.
Налоговый вычет при желании следует использовать на данный момент, обратившись к работодателю. Финансово обосновать средства вычета можно с помощью примеров, официального сайта нк.рф.

Налоговый вычет на лечение и приобритение лекарств

Физическое лицо, которое исправно платит налоги, имеет право на получение вычета за:

  • лечение в специализированном заведении;
  • лечение своих детей, не достигших совершеннолетия, родителей, мужа или жены;
  • покупка лекарств за свой счет;
  • в том случае, если аключен договор добровольного страхования налогооблагаемого лица.
При расчете вычета на лечение, не ставиться ограничение по сумме, затраченной на приобритение лекарств. Существует "Справка об оплате медицинских услуг для предъявления в налоговую службу". В ней указывается перечень услуг и лекарственных средств, на которые распространяется вычет. Чтобы получить вычет за покупку медикоментов, нужно соблюсти следующие условия: - лечение должно быть дорогостоящим, медикаменты приобритенные в процессе лечения должны включатся в перечень; - медицинское учреждение составляет договор на лечение больного за его счет;

Расходы на негосударственное пенсионое обеспечение, добровольное пенсионое страхование и страхование жизни

У трудоустроенного гражданина,взносы по договору государственного пенсионного обеспечения удерживаются работодателем из трудового зароботка и перечисляются в страховые компании. Для получению налогооблагаемому гражданину пенсионых взносов, необходимо:

  1. заполнить налоговую декларацию;
  2. запросить у бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ;
  3. предоставить договор, заключенный с негосударственным фондом;
  4. предоставить документы, свидетельствующие об оплате взносов;
  5. на территории прибывания подать все собранные документы на предоставление выплаты в налоговую службу.

Вычет за накопительную часть трудовой пенсии

Важно отметить, что тот налогоплательщик, который сам производил взносы на накопительную часть трудовой пенсии, имеет возможность получатьвычетыза них. В том случае, если дополнительные взносы осуществлялись работодателем, то налоговый вычет производиться не будет. Федеральный закон предусматривает порядок получения иных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии.
Информация оказалась полезной? Поделитесь с друзьями!

Комментарии ()

  1. Вячеслав Дмитриевич 03 апреля 2018, 17:17 # 0
    Как много разных моментов и нюансов. Просто чтобы ознакомится очень хорошая статья, но я боюсь сам в это влезать, мне кажется лучше доверится проффесионалам.
    1. Владимир 03 апреля 2018, 18:01 # 0
      Все это так, информация в статье изложена для общего сведения, чтобы знать свои возможности. В случае наступления социальных налоговых вычетов в каждом конкретном случае лучше конечно обратиться к компетентному специалисту. Главное знать при каких расходах гражданин имеет право на эти вычеты, а дальше практика…
    2. Анастасия 05 апреля 2018, 12:46 # 0
      Очень информативная статья, где разобраны все нюансы современного налогообложения. Наши граждане к сожалению очень слабо разбираются в законах и своих правах.
      1. Ararat 07 апреля 2018, 09:58 # 0
        Статья очень интересная, таких проектов должно быть побольше чтобы у людей было больше информации о сваих провах и обязностях
        1. Елена 07 апреля 2018, 18:59 # 0
          Я воспользовалась налоговым вычетом один раз, за обучение сына. А почему один? Да потому что не было информации. Ни кто во время не подсказал. Конечно, это были не большие деньги, но все равно приятно. Хлопот больших не составило, но два, три раза все равно пришлось сходить в налоговую. С первого раза никак не получилось собрать весь пакет документов и правильно все оформить.
          1. Максим 07 апреля 2018, 21:20 # 0
            Побольше таких статей, где все понятно рассказано. Хоть вкратце узнал свои права. А сколько еще не знаем и не можем доказывать.
            1. Марина 11 апреля 2018, 07:19 # 0
              С большим интересом прочитала опубликованную статью, жаль, что раньше не знала о налоговом вычете на обучение. У меня дочка в 2006 году закончила институт и теперь у меня возникло острое желание узнать в налоговой о возможности его использования!
              1. Валентина Рябухина 12 апреля 2018, 16:35 # 0
                Действительно, живешь и не знаешь как можно и за что, воспользовалаться налоговым вычетом. Спасибо за статью.
                1. Светлана 13 апреля 2018, 11:16 # 0
                  Спасибо за полезную информацию, если я правильно поняла, можно будет попробовать вернуть хоть часть денег, оплаченных за садик.Я обязательно займусь этим вопросом, почему бы и нет.
                  1. rougest 17 апреля 2018, 19:38 # 0
                    Статья очень интересная, таких проектов должно быть побольше чтобы у людей было больше информации о своих правах и обязанностях.
                    Рассказано всё вкратце и по делу, впрочем так и должно быть!
                    1. Лилия Ткаченко 17 апреля 2018, 20:47 # 0
                      Интересно и познавательно.Есть вопрос с алиментов тоже снимают налоги или нет, только с з/п??
                      1. Роман 07 октября 2018, 12:33 # 0
                        Да, полезно конечно.Утащил на всякий случай в закладки, но самому разобраться конечно трудновато, естественно сам такие вопросы решать не буду, лучше нанять специалиста.
                        1. Александр 09 октября 2018, 06:59 # 0
                          Интересная статья, жаль что раньше я этой информацией не владел, но лучше поздно, чем никогда. В наше трудное время, нужно знать о своих правах. Буду стараться пользоваться всеми соц.выплатами
                          1. Валентина Рябухина 09 октября 2018, 07:45 # 0
                            Достойная информация, надо больше делать таких статей. Мы простые граждане мало что знаем, откуда можно вернуть деньги.
                            1. Елена 11 октября 2018, 10:02 # 0
                              Жаль, что мы малограмотны в таких важных вещах. Поэтому спасибо за освещение и просвещение. Только осталось неясно про обучение. Окончательная сумма указана в 50000 — имеется в виду все обучение в целом или год? И если сумма превышена, то вернут все равно лишь исходя из 50000?
                              1. Елена 11 октября 2018, 10:02 # 0
                                Жаль, что мы малограмотны в таких важных вещах. Поэтому спасибо за освещение и просвещение. Только осталось неясно про обучение. Окончательная сумма указана в 50000 — имеется в виду все обучение в целом или год? И если сумма превышена, то вернут все равно лишь исходя из 50000?
                                1. Роберт 12 октября 2018, 18:50 # 0
                                  Знание сила! Информативная статья, полезная. Прочитав много что узнал и теперь у меня возникли вопросы, почему при поступлении в институт молчат об этом? Спасибо что есть такой полезный ресурс! Написано доступным языком, понятно всё и всё же нужна будет консультация юриста, для подстраховки.