Скачать форму, заявление

База знаний

Оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика Сроки подачи документов на налоговый вычет Налоговый вычет на лечение Налоговый вычет за обучение Налоговый вычет по процентам ипотеки Программа "Декларация" Cколько раз можно получить налоговый вычет Коды налоговых вычетов по ндфл Предел суммы по налоговым вычетам Справка для налогового вычета Налоговые вычеты по НДС Какие документы нужны для налогового вычета за лечение? Документы при покупке квартиры Имущественный вычет документы Кто и за кого может получить налоговый вычет?

Налоговые вычеты 2019 года

Не все знают, но в законодательстве присутствует право каждого гражданина, доходы которого облагаются налогом по ставке 13 %, на налоговый вычет. Что же это такое? 

налоговый вычет какие бывают

Налоговый вычет представляет собой, когда государство частично возвращает ранее уплаченный налог в связи с различными причинами. Например, приобретение жилья, обучение, расходы на медикаменты и так далее.

Важно отметить, что государство возвращает денежные средства не в полном объёме, а лишь в пределах соответствующей налоговому вычету суммы. 

 

Виды налоговых вычетов в 2018-2019 годах

В Налоговом кодексе Российской Федерации выделяют 5 основных групп: 

Рассмотрим каждую из них по отдельности. 

Стандартные налоговые вычеты

Данная группа вычетов предоставляется налогоплательщикам из определённых законом категорий физических лиц: 

  • чернобыльцам, то есть тем, кто стал жертвой аварии на ЧАЭС или же участвовал в мероприятиях по её ликвидации пп. 1, 2, 4 ст.218 НК РФ;
  • людям, которые получили инвалидность ещё в детстве пп. 1, 2, 4 ст.218 НК РФ;
  • жёнам и родителям военнослужащих, отдавших жизнь за Отечество;
  • вычет на ребенка

Вычет на одного ребёнка или нескольких детей рассчитывается исходя из их количества и старшинства. Первый и второй ребёнок получают налоговый вычет в размере 1400 рублей, третий и последующие - 3000 рублей. Студенты очной формы, аспиранты, ординаторы и интерны имеют право на налоговый вычет до 24 лет. 

Также налоговый вычет начисляется на детей-инвалидов, студентов очной формы, аспирантов, ординаторов и интернов, не достигших возраста 24 лет, но имеющих инвалидность I или II группы. Его размер составляет 12000 рублей, при этом для опекунов и попечителей данная сумма снижена до 6000 рублей.

Социальные налоговые вычеты

налоговый социальный вычет

В данной группе выделяется пять типов налоговых вычетов: 

  • в связи с финансовыми расходами на благотворительность;
  • для частичной компенсации расходов на обучение;
  • в связи с приобретением медикаментов и лечением;
  • на негосударственное пенсионное обеспечение, страхование жизни по доброй воле и пенсионное страхование на добровольных началах;
  • в качестве частичной компенсации расходов, понесённых в результате отчислений на накопительную часть пенсии.
 

Инвестиционные налоговые вычеты

налоговый вычет ИИС

Обладают правом на данную группу налоговых вычетов те налогоплательщики, которые осуществили одну из следующих операций на своем ИИС :

  • покупали ценные бумаги, с которых удалось получить доход в результате обращения на рынке;
  • инвестировали личные деньги в свой собственный инвестиционный счёт;
  • получили доход с операций на инвестиционном счёте. 

Правом на налоговый вычет в связи с успешным обращением ценных бумаг обладают граждане, у которых данные бумаги находились в собственности в течение срока более трёх лет. Максимальная сумма налогового вычета - 3 000 000 рублей.

Имущественные налоговые вычеты

Вычет на покупку квартиры

Данная категория предусмотрена для граждан, которые совершали операции со своим имуществом. К ним относится: 

  • продажа;
  • покупка;
  • строительство;
  • проценты по ипотеке
  • приобретение земельного участка;
  • выкуп для государственных или муниципальных нужд.

Профессиональные налоговые вычеты

Под данным типом вычетов подразумеваются те, которые предоставляются в размере расходов, подтверждённых документально. Однако в некоторых случаях вычет может рассчитываться не из расходов, а в размере 20 % от общей суммы полученного дохода.

В случае, если было получено авторское вознаграждение или какой-либо гонорар за создание, исполнение и иные виды использования произведений литературы, науки и искусства, но при этом отсутствует документальное подтверждение расходов, доход может быть уменьшен на норматив зарплат. 

Список доходов, на которые можно получить профессиональный вычет, таков: 

  • вычет на доход ИП;
  • доход частного нотариуса, адвоката или других лиц, которые занимаются частной практикой;
  • доход, полученный за счёт выполнения работ или оказания услуг по гражданско-правовому договору;
  • авторское вознаграждение.
Информация оказалась полезной? Поделитесь с друзьями!
 

Комментарии ()

  1. Виктор 22 марта 2018, 13:58 # 0
    Как узнать, что я имею право на налоговый вычет?
    1. Юлия 22 марта 2018, 13:58 # 0
      Если вы относитесь к одной из категорий, указанных в данной статье, то вы имеете такое право. На сайте nalog.ru вы можете ознакомиться с документацией и примерами заявлений, которые лучше всего подходят для вашей конкретной ситуации.
    2. Аня 22 марта 2018, 16:11 # 0
      Налоговый вычет возможен только при наличии белой зарплаты?
      1. Александр Борисович 22 марта 2018, 16:11 # 0
        Да, именно так. С чёрной зарплаты НДФЛ не отчисляется, соответственно претендовать на что-то вы не можете.
        1. Светлана 02 апреля 2018, 23:45 # 0
          Я гражданка Украины, работаю и проживаю в РФ, у меня РВП, имею ли я право на налоговый вычет на ребёнка?
      2. Виктория 22 марта 2018, 16:12 # 0
        У меня есть только один ребёнок. Имею ли я право на налоговый вычет?
        1. Александр Борисович 22 марта 2018, 16:13 # 0
          Да, имеете. В данном случае он составляет 1600 рублей.
        2. Олег 22 марта 2018, 16:13 # 0
          Я — индивидуальный предприниматель. На какой налоговый вычет я могу претендовать?
          1. Ангелина Сергеевна 22 марта 2018, 16:14 # 0
            Вы можете претендовать на профессиональный налоговый вычет. Для этого следует предоставить декларацию о доходах, с которых вы ранее уплачивали НДФЛ. Заявление подаётся в ближайший к вам налоговый орган.
          2. Борис 22 марта 2018, 16:15 # 0
            Я занимаюсь покупкой и продажей криптовалют. Имею ли я право на налоговый вычет?
            1. Александр Борисович 22 марта 2018, 16:16 # 0
              Хождение криптовалют не регулируется законодательством РФ, поэтому они не облагаются НДФЛ и не приравниваются к ценным бумагам. Соответственно, никакой налоговый вычет в данной ситуации невозможен.
              1. genja58 11 апреля 2018, 14:23 # 0
                Не надо растраиваться. Вопрос с узакониванием криптовалют сейчас активно расматривается на уровне правительства федерации. Возможно, в скором времени, криптовалюты будут играть достойную роль в финансовом пространстве государства и налоговый вычет станет возможным.
            2. Алексей 02 апреля 2018, 13:29 # 0
              Замечательная статья, очень помогла разобраться в налоговых вычетах. Особенно понравился последний наглядный пример в виде изображения. Где четко расписано за что я могу получить налоговый вычет и какие документы требуются. Огромное Спасибо.
              1. Vladislav 14 октября 2018, 14:15 # 0
                Спасибо за статью, помогла в некоторых вопросах, всё отлично и понятно расписано, узнал много нового для себя.
              2. Ирина 02 апреля 2018, 13:38 # 0
                Стоит задуматься над тем, чтоб стихи начать печатать… мммм спасибо
                1. Валентина Рябухина 02 апреля 2018, 17:24 # 0
                  Для меня статья о возврате налогового вычета, стала очень полезной. Буквально месяц назад оплачивала лечение за ребенка. Вот теперь попробую оформить возврат.
                  1. Андрей 02 апреля 2018, 18:36 # 0
                    Отличная статья, очень помогла разобраться в налоговых вычетах. Все подробно расписано за что я могу получить налоговый вычет и какие документы требуются. Спасибо!
                    1. Анна Соломина 02 апреля 2018, 19:06 # 0
                      Толковая статья, раньше никогда не слышала о таком, но хорошо, что наткнулась, буду иметь в виду! Спасибо, что доступно расписали.
                      1. gleb536 02 апреля 2018, 19:23(Комментарий был изменён) # 0
                        Написано доступно и интересно, как оформить возврат налогового вичета. Вот теперь попробую оформить сам.
                        Спасибо.
                        1. Владимир 02 апреля 2018, 22:57 # 0
                          Статья конечно познавательная, особенно хорошо что с примерами. Вполне возможно в случае наступления налогового вычета, воспользоваться такой возможностью. Если что будет не ясно, можно выяснить из общения или задать вопрос. Будем пробовать. Всем удачи
                          1. Валентина Рябухина 03 апреля 2018, 17:14 # 0
                            Достойная информация, много для себя нужного получила из вашей статьи. К тому же с примерами, что очень важно знать что и как. Спасибо.
                            1. Лилия Ткаченко 03 апреля 2018, 23:03 # 0
                              Как много мы не знаем, например, что можно вернуть налоги я не знала.Спасибо за статью, очень познавательно.
                              1. job 04 апреля 2018, 10:51 # 0
                                good job
                                1. Валентина Рябухина 04 апреля 2018, 10:59 # 0
                                  Сын берет ипотеку на квартиру. Как раз вовремя, нам эта статья. Теперь уже точно знаем как правильно вернуть налог.
                                  1. Алексей 04 апреля 2018, 11:24 # 0
                                    Спасибо за отличную статью, очень помогла разобраться в налоговых вычетах. Все подробно расписано за что я могу получить налоговый вычет и какие документы требуются.
                                    1. Стас 04 апреля 2018, 12:46 # 0
                                      Добрый день! подскажите в течении какого периода времени после завершения обучения я могу получить налоговый вычет?
                                      1. serik88 04 апреля 2018, 18:09 # 0
                                        Отличная статья, много узнал про налоги
                                        1. Антон 07 апреля 2018, 16:33 # 0
                                          Отличная статья. Много узнал про налоговые вычеты. Помогла разобраться в этой теме. Все подробно расписано.
                                          1. Анна 09 апреля 2018, 13:46 # 0
                                            Спасибо за очень хорошую статью, помогла разобраться с темой налоговых вычетов, много нового узнал, Все подробно расписано за что я могу получить налоговый вычет и какие документы требуются.
                                            1. Анастасия 09 апреля 2018, 14:21 # 0
                                              Очень информативная статья, я даже не знала, что существует столько разных видов профессиональных налоговых вычетов.
                                              1. Елена 09 апреля 2018, 22:25 # 0
                                                Вычет на страхование жизни — он распространяется на страхование только на территории РФ или со страховок, оформленные за границу, тоже вернуть можно?
                                                1. Ararat 10 апреля 2018, 07:05 # 0
                                                  На первый взгляд все супер, забота о гражданах, на деле банальны вопрос зачем облогать высоким налогом чтоб потом вычетать, не потомоу ли что это позволяет некоторым согреть лапки?
                                                  1. Антонина 10 апреля 2018, 12:30 # 0
                                                    Спасибо за отличную статью, очень помогла разобраться в налоговых вычетах.
                                                    Очень познавательная статья, узнала, что существует столько разных видов профессиональных налоговых вычетов.
                                                    1. Елена 11 апреля 2018, 09:43 # 0
                                                      Очень грамотно и доступно в статье рассказано и продемонстрировано на примере о льготах и необходимых документах. Ненужно звонить лишний раз в инспекцию, а просто распечатывать необходимую информацию для себя и подсказать друзьям.
                                                      1. Кристина 12 апреля 2018, 15:07 # 0
                                                        Как говорил герой фильма «Большая перемена» «Xoдишь, xoдишь в шкoлy, a пoтoм бaц». Даже не представляла сколько у меня льгот! Спасибо за статью.
                                                        1. Светлана 12 апреля 2018, 16:01 # 0
                                                          Знаю, что имущественный вычет в 2017-2018 годах и в предшествующее время претерпел ряд изменений, которые коснулись не только его размера, но и некоторых аспектов получения. Поэтому хотелось бы узнать, как получить имущественный вычет единовременно и какие нужно подать документы в налоговую инспекцию. Подскажите пожалуйста
                                                          1. Александра 13 апреля 2018, 14:04 # 0
                                                            Очень хорошая статья! Полезная, доступная, всё ясно расписано, даже до меня «дошло». Раньше даже не догадывалась о некоторых видах налоговых вычетах. Про стандартные все слышали и знают, а социальные меня прям заинтересовали.
                                                            1. Сергей 13 апреля 2018, 15:58 # 0
                                                              Актуальная статья. Много искал, но на просторах интернета много воды. А здесь все кратко и понятно. Табличку я вообще себе скопировал. Лишним не будет. Спасибо.
                                                              1. Оля Гурская 14 апреля 2018, 00:10 # 0
                                                                Вот так вот, платила налоги, платила… Спала себе спокойно… Счас прочитала и начинаю беспокоиться. :)
                                                                А вообще, спасибо конечно! Полезная статья.
                                                                1. ksusha053 14 апреля 2018, 08:56 # 0
                                                                  Интересная статья. Узнала много новой и полезной информации для себя.Расписано все по полочкам в доступной форме. Респект!!!
                                                                  1. Виктория 16 апреля 2018, 17:52 # 0
                                                                    Спасибо авторам. Все доступно и понятно изложено. А то, что можно вернуть налоги, так для меня это просто открытие! Хорошо, что расписано как оформить возврат налогового вычета. Прямо ликбез для меня.
                                                                    1. Эола 16 апреля 2018, 19:00 # 0
                                                                      Взрослая дочь собирается рожать ребенка. В том роддоме, который она выбрала возможно только на платной основе. Будет ли у меня налоговый вычет, если я оплачу ее пребывание в этом роддоме?
                                                                      1. Маша 16 апреля 2018, 19:00 # 0
                                                                        Добрый день! Подскажите пожалуйста. 09.01.2018 года я ушла в декрет (еще беременная) до нового года я на работе официальной писала заявление о возврате налоговый вычет на детей в двойном размере так как я вдова. прилагала все документы. Заявление писалось 01,01,2018 г. Звонила сегодня в бугалтерию и мне сказали что я не могу получать от работодателя не какие выплаты, что мне надо идти теперь в налоговую и подавать декларацию. так ли это? если да то за какие года я могу подать документы в налоговую и как правильно все сделать?

                                                                        1. Ascaris 16 апреля 2018, 22:52 # 0
                                                                          Спасибо за статью! Всё досконально ясно и понятно! Хотя я сам не являюсь бизнесменом, но даже мне из этой статьи стало ясно, что не должно быть зарплаты наёмным работникам в конвертах!)
                                                                          1. Валентина Рябухина 23 апреля 2018, 17:27 # 0
                                                                            Дя меня статья о налогах самое то, помогли разобраться. Где, куда и как. Все разложено по полочкам. Спасибо автору, больше надо таких сайтов пользователям.
                                                                            1. Карина Марковна 23 апреля 2018, 17:51 # 0
                                                                              Хотела бы прояснить для себя ситуацию. Сотрудница сейчас в отпуске по уходу за ребенком и получает только ежемесячное пособие в 50 рублей. Директор распорядился каждый месяц, начиная с января, выплачивать ей материальную помощь в 4000 рублей. У нее два ребенка. Заявление на вычет написано в феврале. Вправе ли мы считать НДФЛ с материальной помощи за минусом стандартных вычетов?
                                                                              1. Николай 06 октября 2018, 14:00 # 0
                                                                                Полезная статья, особенно для тех кто сталкивался с проблемами налоговых вычетов! Все здесь хорошо выложено в доступном виде. Лично мне не доводилось сталкиваться со сложностями в налоговой инспекции, но вооружится знаниями нужно!
                                                                                1. Валентина Рябухина 08 октября 2018, 06:09 # 0
                                                                                  Достойную получила информацию, то что мне надо. В ноябре ложусь на платную операцию. Теперь знаю куда и как обратиться, чтобы получить налоговый вычет. Спасибо.
                                                                                  1. Валентина Рябухина 08 октября 2018, 14:45 # 0
                                                                                    Скоько раз в год, или через какое время можно получить налоговый вычет?
                                                                                    1. Валентина Рябухина 09 октября 2018, 05:35 # 0
                                                                                      Очень подробно разъяснено, многим такая информация нужна. Ведь хоть раз, но каждый из нас сталкивался с такими проблемами, как налоговый вычет. Мне очень пригодилось.